De Autoriteit Financiële Markten (AFM) heeft onderzoek gedaan naar de naleving van de Wet op het financieel toezicht (Wft) bij de overdracht van fiscaal gefaciliteerde beleggingsproducten. Uit het onderzoek blijkt dat niet alle marktpartijen een toereikende vergunning hadden om klantgelden te mogen bewaren. Daarnaast signaleert de AFM een vermogensscheidingsrisico als het geld van de overstappende klanten (tijdelijk) op de eigen rekening van de marktpartij wordt bewaard. De AFM roept marktpartijen hier scherp op te letten en zo nodig in contact te treden met de AFM.
De marktpartijen die fiscaal
gefaciliteerde beleggingsproducten aanbieden staan onder doorlopend toezicht
van de AFM. Enkele marktpartijen uit de steekproef van de AFM hadden geen
toereikende vergunning om klantgelden te mogen bewaren. Sommige marktpartijen
bewaarden het klantgeld bij een overdracht (kortstondig) op hun eigen rekening.
Deze marktpartijen hebben hun bedrijfsvoering inmiddels aangepast.
De meeste marktpartijen die fiscaal gefaciliteerde beleggingsproducten
aanbieden zijn aangesloten bij het Protocol Stroomlijning Kapitaaloverdrachten
(PSK-Protocol) dat wordt beheerd door de Nederlandse Vereniging van Banken
(NVB) en het Verbond van Verzekeraars (VV). Via dit protocol wordt een
waardeoverdracht doorgaans binnen veertien dagen in orde gemaakt. De AFM heeft
met de NVB en het VV werkafspraken gemaakt over de controle op adequate
vermogensscheiding bij marktpartijen die zich aanmelden bij het PSK-Protocol.
