Captives kunnen een belangrijke rol spelen bij het faciliteren van de milieu-, sociale en governance-doelstellingen (ESG) van organisaties, aldus een nieuw rapport van FERMA dat verschillende manieren onderzoekt waarop captives ESG-integratie kunnen ondersteunen. De koepel van Europese riskmanagementorganisaties biedt daarnaast een toolbox voor eigenaren van captives
Hoewel dit volgens FERMA niet hun primaire rol is, blijkt uit het onderzoek dat captives op verschillende manieren kunnen worden ingezet om ESG-initiatieven te integreren in verzekerings- en risicofinancieringsstrategieën.
Het rapport ESG – Toolbox for Captives, opgesteld door de Captive Committee van FERMA, biedt praktische adviezen over hoe captives kunnen helpen om ESG-verplichtingen te integreren in dagelijkse verzekerings- en risicobeheeractiviteiten, en geeft duidelijke richtlijnen voor het gebruik van het risico-overdrachtsmechanisme ter ondersteuning van duurzaamheidsdoelstellingen.
FERMA benadrukt dat de ESG-toolbox niet bedoeld is als een “regelboek”, maar wel als een bron van ideeën om de discussie te stimuleren en actie te inspireren rond het gebruik van captives in de ESG-context.
Ondersteuning van de integratie van ESG-initiatieven
ESG-principes helpen volgens FERMA niet alleen de reputatie van een organisatie te beschermen, maar waarborgen ook de veerkracht en het concurrentievermogen en ondersteunen tegelijkertijd het creëren van waarde op de lange termijn. Hoewel erkend wordt dat de primaire functie van een captive niet het aansturen van de ESG-strategie is, belicht het rapport meerdere manieren waarop captives kunnen worden gebruikt om cruciale initiatieven te stimuleren door ESG-doelstellingen te helpen integreren in de dagelijkse bedrijfsvoering.
Milieu
- Captives kunnen worden gebruikt om milieu-KPI’s in te bedden in acceptatieprocessen om de risicoanalyse te versterken door klimaat-, hulpbronnen- en vervuilingsrisico’s te integreren.
- Captives kunnen milieu-initiatieven rechtstreeks ondersteunen via hun eigen beleggingsstrategie of via specifieke financieringsmechanismen.
- Captives kunnen worden gebruikt om verzekeringen te bieden voor transitgerelateerde risico’s waarvoor de dekking op de standaardverzekeringsmarkt beperkt is.
Sociaal
- Captives kunnen een centrale rol spelen bij het ondersteunen van sociale initiatieven, zoals het uitbreiden en innoveren van de dekking van werknemersvoordelen.
- Captives kunnen worden gebruikt om sociale KPI’s in te bedden in acceptatieprocessen om best practices te stimuleren door gedifferentieerde voorwaarden aan te bieden op basis van sociale prestaties.
- Captives kunnen specifieke sociale initiatieven rechtstreeks ondersteunen via hun eigen beleggingsstrategieën.
Governance
- Captives dienen als indicator voor gezond bestuur, aangezien het gestructureerde rechtspersonen zijn voor het financieren van verliezen.
- Captives tonen een proactieve risicobeheer- en financieringsstrategie met duidelijk toezicht.
- Captives kunnen helpen bij het integreren van gestructureerde processen, het stimuleren van betere praktijken en het benutten van technologie, wat bijdraagt aan het verbeteren van de algehele risicobeheeractiviteiten.
In een reactie op het rapport zegt Laurent Nihoul, voorzitter van het Captive Committee: “De ESG-toolbox legt de nadruk op flexibiliteit in plaats van op rigide normen, met als doel een grotere dialoog te bevorderen en creatief denken rond captives en ESG-strategieën aan te moedigen, terwijl eigenaren van captives worden geholpen bij het ontwerpen en implementeren van hun eigen oplossingen. Door routinematige (her)verzekerings- en risicobeheeractiviteiten te herzien als kansen om invloed uit te oefenen op ESG-initiatieven, kunnen captives risicofinanciering omzetten in een sterke motor voor duurzaamheid.”
Philippe Cotelle, voorzitter van FERMA, voegt hieraan toe: “FERMA zet zich in voor het delen van kennis en het bevorderen van innovatie. Met dit rapport willen we onderzoeken hoe captives een strategische rol kunnen spelen bij het ondersteunen van ESG-transformatie. Door ESG te integreren in verzekerings- en risicofinancieringsactiviteiten kunnen captives duurzaamheidsdoelstellingen omzetten in praktische maatregelen, de ESG-verplichtingen van hun moederorganisaties versterken en tegelijkertijd langetermijnwaarde creëren en verantwoordelijke groei bevorderen.”
Het volledige rapport is here beschikbaar.
https://ferma.eu/wp-content/uploads/2025/10/FERMA-EGS-Toolbox-for-Captives.pdf
